慈溪市審計局關(guān)于慈溪市殘疾人聯(lián)合會2024年度預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果公告

根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，慈溪市審計局于2025年7月1日至2025年8月31日對慈溪市殘疾人聯(lián)合會（以下簡稱市殘聯(lián)）2024年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計，現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、基本情況及審計評價

2024年，市殘聯(lián)本級安排預(yù)算3884.34萬元，實(shí)際預(yù)算支出3701.92萬元，其中基本支出340.6萬元，其他運(yùn)轉(zhuǎn)類支出171.25萬元，特定目標(biāo)類支出3190.07萬元。

審計結(jié)果表明，市殘聯(lián)2024年度預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，預(yù)算收支基本真實(shí)，財務(wù)管理和會計核算基本符合會計法及有關(guān)財會制度規(guī)定；內(nèi)部管理制度基本健全，執(zhí)行基本有效。本次審計也發(fā)現(xiàn)，市殘聯(lián)在政策制定及執(zhí)行、信息化項目管理等方面尚存在一定不足，需要改進(jìn)和完善。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）康復(fù)訓(xùn)練器具進(jìn)機(jī)構(gòu)活動實(shí)施不規(guī)范。一是對申請配發(fā)康復(fù)訓(xùn)練器具的機(jī)構(gòu)的相關(guān)條件未作出明確規(guī)定；二是未對器具配發(fā)的必要性進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核；三是未明確器具所有權(quán)歸屬；四是未建立配發(fā)管理臺賬。

（二）有1戶殘疾人家庭兩次無障礙改造部分內(nèi)容重復(fù)。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)，市殘聯(lián)分別于2021年和2024年對同一殘疾人家庭進(jìn)行無障礙改造，兩次改造部分內(nèi)容相同，涉及金額0.11萬元。

（三）有1個信息化項目后續(xù)工作推進(jìn)緩慢。2023年12月，市殘聯(lián)開始實(shí)施建設(shè)慈溪市精防一站式結(jié)報管理平臺建設(shè)項目，工期為合同簽訂后三個月。至審計日，項目已上線運(yùn)行，但未通過驗(yàn)收和等保測評。

（四）往來款未及時清理。市殘聯(lián)有4項往來款已無支付需要但尚未清理，合計金額0.61萬元。

三、審計處理意見及整改情況

對本次審計發(fā)現(xiàn)的問題，慈溪市審計局已依法出具審計報告，并提出規(guī)范文件制定執(zhí)行和加強(qiáng)日常管理等建議。

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，市殘聯(lián)及下屬單位高度重視，積極采取措施進(jìn)行整改。完善了康復(fù)器具配發(fā)臺賬，出臺了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范康復(fù)訓(xùn)練器具配發(fā)與管理的通知》（慈殘聯(lián)〔2025〕22號），完成了信息化項目的驗(yàn)收與等保工作，進(jìn)一步排查無需支付的往來款并上交資金3.25萬元。